收到的税费返还包括哪些？一文带你全面了解

大家好！我是财税领域的一名老手，平时经常和企业和个人打交道，帮大家理清各种税务问题，咱们就来聊聊一个很实际的话题：收到的税费返还包括哪些？别看这问题简单，其实里头门道不少，不管是公司老板还是普通上班族，都可能遇到税费返还的情况，了解清楚能帮你省下不少钱，还能避免一些不必要的麻烦，我会用大白话，结合一些生活里的例子，把这事儿说得明明白白，放心，我不会用太多专业术语，就算用了也会解释清楚,保证大家都能听懂。

先说说什么是税费返还，就是你多交了税，或者符合某些优惠政策，政府或税务部门把多收的税钱退给你，这可不是天上掉馅饼，而是有法律依据的，税费返还的种类很多，涉及增值税、企业所得税、个人所得税等等，每种返还的规则和流程都不一样，下面我就一一拆开来讲，补充些细节,让你心里有数。

增值税返还：最常见的一种，企业经常遇到

增值税返还可能是大家最熟悉的，尤其是做生意的朋友，增值税是对商品或服务增值部分征收的税，如果你多交了，或者符合退税条件，就能申请返还，举个例子，假设你开了一家小工厂，生产电子产品出口到国外，根据政策，出口商品通常可以享受退税，这叫“出口退税”，意思是，你卖东西给老外，国内环节的增值税可以退回来，这样你的成本就降低了,在国际市场上更有竞争力。

增值税返还包括几种情况：

• 出口退税：就像上面说的，企业出口货物或服务，可以申请退还已缴纳的增值税，这需要你提供出口报关单、发票等材料，税务部门审核后，一般在1-3个月内把钱退到你的账户，注意，不是所有出口都能退,得符合国家规定的目录清单。
• 小规模纳税人退税：如果你是小规模纳税人，月销售额不超过10万元（具体标准可能调整），可能不用交增值税，或者多交了可以退，你开个小店，本月销售额8万元，本来该交税，但政策允许免税，如果你误交了,就可以申请返还。
• 进项税额抵扣后退税：一般纳税人买原材料或服务时，支付的进项税可以抵扣销项税，但如果进项税大于销项税，多出来的部分可能形成留抵税额，现在政策允许部分行业申请退税，尤其是制造业、科技企业，比如说，你公司本月进项税10万，销项税8万，多出的2万可以申请退还,这能缓解资金压力。
• 其他特殊情况：比如疫情期间，国家对部分行业提供临时性退税，像餐饮、旅游等受冲击大的行业，可以快速拿到返还资金,帮助渡过难关。

申请增值税返还时，记得准备好合同、发票、银行账户信息，最好提前咨询税务专员，避免填错表格，返还的钱虽然不多，但积少成多,对企业现金流很有帮助。

企业所得税返还：企业的大红包，别错过

企业所得税是针对企业利润征收的税，如果你多交了，或者享受了税收优惠，也能申请返还，这通常发生在年度汇算清缴时，企业需要重新计算全年的税，多退少补，企业所得税返还的情况比较多样,我来细细说说。

税收优惠政策导致的返还，国家为了鼓励某些行业，比如高新技术企业、小微企业，会给出税收减免，如果你公司被认定为高新技术企业，所得税税率可能从25%降到15%，假设你公司年利润100万，正常该交25万税，但享受优惠后只交15万，如果你之前按25%预交了，多出的10万就可以返还，这需要你提供认定证书、财务报表等材料,税务部门核实后处理。

亏损结转和抵扣，企业如果某年亏损，可以用以后年度的利润来抵扣亏损，从而减少所得税，你公司今年亏了50万，明年盈利80万，本来该交20万税（按25%算），但抵扣亏损后，只针对30万利润交税7.5万，多交的部分可以返还，这相当于政府帮你分担风险,特别适合创业公司。

研发费用加计扣除也是常见情况，如果你公司投入研发，研发费用可以按一定比例（比如100%或更高）在税前加倍扣除，减少应纳税额，举个例子，你公司研发支出50万，加计扣除后，计算所得税时可能相当于扣除了100万，如果之前多交了税，这部分差额就能返还，这鼓励企业创新,是国家支持实体经济的方式。

申请企业所得税返还，一般是在每年5月底前完成汇算清缴，你需要填企业所得税年度纳税申报表，附上审计报告、凭证等，返还流程可能慢一些，有时需要几个月，但钱到账后，能显著提升企业利润，如果搞不清政策，可以找专业会计帮忙，别自己瞎弄,免得被罚款。

个人所得税返还：上班族的福利，年年有惊喜

个人所得税返还是针对个人的，尤其是工薪阶层，每年个税汇算清缴时，很多人都会收到退税，这就像年终奖金一样，让人开心，个人所得税返还是基于“多退少补”原则，如果你平时预交的税多于实际该交的,就能拿回差额。

具体包括哪些情况呢？

• 专项附加扣除：这是个大头，国家允许你在计算个税时，扣除一些生活支出，比如子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等，假设你月薪1万，本来该交一些税，但如果你有房贷利息支出，每月可以扣除1000元，计算基数降到9000元，税就少了，如果之前没申报，年度汇算时补上，就可能返还多交的税，我有个朋友，去年因为忘了报租房扣除，结果退税2000多块,简直白捡的钱。
• 年终奖金计税优化：年终奖可以单独计税，或者并入综合所得计税，选对了能省税，你年终奖5万，如果单独计税，税率可能低一些；如果并入年薪，可能适用更高税率，年度汇算时，系统会自动帮你算最优方案，多交的部分返还，这需要你登录个税APP确认,操作简单。
• 其他收入来源：如果你有稿费、劳务费等多源收入，可能预交税时扣多了，年度汇算时，把这些收入合并计算，多退少补，你平时兼职写文章，收入1万，预交了税，但全年总收入不高，税率低,就可能返还。
• 跨境工作或投资：如果你在海外工作或有投资，可能涉及税收协定，避免双重征税，多交的税也可以申请返还，但这比较复杂,建议咨询专业人士。

申请个人所得税返还，现在超级方便，用手机APP“个人所得税”就能搞定，一般在每年3月到6月操作，填写信息后，税务部门审核，钱直接打到你的银行卡，返还金额从几十到几千不等，看你的具体情况，关键是平时留好凭证，比如发票、合同，申报时别漏项，这不仅是省钱,更是理清自己财务的好习惯。

其他税费返还：小众但不容忽视

除了上面三大类，还有一些其他税费返还，虽然不常见，但特定行业或个人可能遇到，我来简单罗列一下,补充些细节。

• 消费税返还：消费税是针对特定消费品征收的，比如烟、酒、化妆品，如果你是生产企业，可能因为出口或政策调整多交税，可以申请返还，一家酒厂出口白酒，国内环节的消费税可能退还,这能降低出口成本。
• 关税返还：进口商品时交的关税，如果因为归类错误、政策变化多交了，可以申请退还，你公司进口一批原材料，海关估价高了，多交的关税能退，这需要提供进口单据、鉴定报告，流程可能慢,但金额大的话值得一试。
• 资源税返还：针对采矿、能源行业，如果你企业多交了资源税，或者符合环保优惠政策，可能返还，一家煤矿企业采用绿色技术，减少污染,国家可能给予税收返还作为奖励。
• 城市维护建设税和教育费附加返还：这些是附加税，通常随增值税、消费税一起交，如果主税返还了，附加税也可能连带退还，但注意，不是自动的,需要单独申请。

这些返还情况比较专业，一般企业才会涉及，申请时，要准备好相关文件，比如海关单证、环保认证等，返还金额可能不大，但积少成多，尤其对资源密集型行业,能省下不少成本。

如何申请税费返还：实用小贴士

聊了这么多类型，你可能想问：具体怎么申请呢？别急，我来总结一些通用建议,帮你少走弯路。

了解政策：税费返还不是随便申请的，得符合条件，多关注税务局的官网或公众号，政策经常变，最近国家推出一系列减税降费措施，像小微企业税收优惠，如果你符合,赶紧申报。

准备好材料：不管是企业还是个人，申请返还都需要凭证，企业要备好发票、合同、银行流水、纳税申报表；个人要留好工资单、扣除凭证，建议平时就整理好电子版,用的时候不抓瞎。

第三，按时操作：税费返还多有时间限制，比如企业所得税汇算清缴在5月底前，个税在6月底前，错过 deadline，可能就退不了了，设置提醒,别拖延。

第四，利用工具：现在税务服务越来越数字化，企业可以用电子税务局，个人用个税APP，这些工具能自动计算退税，减少错误，如果不确定,可以先模拟计算一下。

咨询专业人士：税费问题复杂，如果你搞不清，别硬扛，找会计或税务顾问帮忙，他们经验丰富，能帮你最大化返还金额，避免风险，我见过不少企业因为自己填表出错，不但没拿到返还，还被罚款,得不偿失。

收到的税费返还是一个宝库，挖对了能真金白银地省钱，它能改善现金流；它能增加可支配收入，关键是要主动了解、及时行动。

好了，今天关于收到的税费返还包括哪些，我就聊到这里，我们从增值税、企业所得税、个人所得税，到其他小众税费，都详细过了一遍，希望这些内容能帮你理清头绪，下次遇到退税时，心里有底，税费返还是你的合法权益，别因为怕麻烦而放弃，如果你有具体问题，欢迎多交流，我会尽力解答，财税世界虽然复杂，但只要我们一步步来，就能玩转它,下次见！